公司代码：600313公司简称：农发种业2014年年度报告摘要一重要提示1.1本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。1.2 公司简介二 主要财务数据和股东情况2.1 公司主要财务数据单位：元 币种：人民币2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位: 股2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图三 管理层讨论与分析报告期内，随着公司业务的持续开展，面对错综复杂的市场环境，公司积极创新，大胆探索，稳步开展并购和管理融合，进一步完善战略布局，推动产业结构的优化升级，注重科研等优质资源的整合，积极打造种业的核心竞争力，深入研究行业形势和市场发展趋势，以稳字当头，切实防范风险，加强内部管理，降低运营成本，保持了公司持续健康发展。（一）稳步推进项目并购，完善产业战略布局，进一步夯实发展基础1、为创新科企合作模式，在广泛的市场调研和目标筛选的基础上，2014年下半年，公司通过股权收购和增资方式，持有江苏金土地公司37%的股权，成为其第一大股东，成功整合了科技实力领先的江苏里下河农科所的商业化育种资源，夯实了小麦种业的核心竞争力。2、2014年10月，公司与山东天泰种业公司共同投资设立了山东中农天泰种业公司，公司持有山东中农天泰种业公司55.66%股权，承接了山东天泰种业公司的优质种业资源，公司玉米种业的综合实力已经位居行业前列。3、2014年12月，公司控股子公司广西格霖公司收购了内蒙拓普瑞公司90%股权，在内蒙整合了马铃薯优质基地资源，进一步巩固了其在广西市场领先的优势。4、报告期内，公司召开董事会审议通过了重大资产重组项目，公司拟通过发行股份方式购买河南颖泰农化股份有限公司67%股权并募集配套资金。本次重组完成后，公司将在原有业务基础上拓展农药类业务，提高公司整体经营业绩及盈利能力，为落实公司“种子、农药、肥料一体化战略”打下基础。该项目尚需经国务院国资委、股东大会以及证监会的批准方可实施，截至目前，公司正在积极推进该项目。（二）加强管控能力建设，促进子公司持续发展1、报告期内，公司继续加强对已并购公司的融合管控，要求控股子公司修订完善制度体系，建立以全面风险管理为导向的内控体系。并以此为契机，进一步持续推动管理融合，探索适合公司实际与行业特点的管理模式。在强化管控的同时，重视完善激励机制，制定了一系列激励性制度，促进控股子公司的稳健运营。 2、通过加大组织协调和帮扶的力度，加快控股子公司持续发展潜力。公司积极推动所属公司之间的产业协同。河南地神、山西潞玉、湖北种子等多家子公司之间在品种授权经营和联合开发、品种测试平台共享等方面开展了一系列降本增效、互利共赢的协同工作，提升了资源利用率，产生协同效应。公司2014年度实现营业收入305，036万元，营业利润6264万元，净利润15387万元，其中：归属于母公司所有者的净利润11，055万元，比上年同期增长158.97%。利润增长的主要原因：1、2014 年，公司完成收购山西潞玉种业股份有限公司股权，完成收购并增资江苏金土地种业有限公司，以及投资设立了山东中农天泰种业有限公司，上述 3 家子公司的相应利润已纳入公司合并报表范围，公司 2014 年度合并报表范围发生变化。2、公司于 2014 年转让了北京农发物业管理有限公司股权以及处置闲置房产取得了收益。(一) 主营业务分析1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元 币种:人民币2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析2014年公司实现主营业务收入303439万元，比2013年度增加51235万元，增幅20.32%，实现主营业务成本283034万元，比去年同期增加49027万元，增幅20.95%，实现营业毛利20404万元，较2013年度增长2208万元，增幅12.14%，主要原因是农资贸易板块、种业板块和粮食贸易板块本期主营业务收入均较上年有所增加。分别说明如下：农资贸易板块：华垦公司主营业务收入218817万元，比上年同期增加19544万元，增幅9.81%，毛利较上年同期增加199万元，增幅16.68%，主要是今年氯化钾大合同价格降低，增加了市场竞争力，客户订货量提前。具体原因是：1、2014年钾肥进口大合同价格下降，与国产钾肥相比有明显的优势，使得钾肥成交量大幅增加；2、复合肥业务经过多年的业务积累，含硫肥料销量稳定，成交量较好；3、自2013年四季度开始，美元一直升值，致使客户均及时、及早进行结算，使得销售收入增加。种业板块：本期实现主营业务收入63419万元，比上年同期增加16752万元，增幅35.90%，毛利18142万元，较上年增加946万元，增幅5.50%，收入及毛利均较上年有所增加，主要由于本期新增三家企业：山西璐玉、江苏金土地和山东中农天泰，三家本期分别实现主营业务收入4215万元、15485万元和2253万元，毛利1763万元、2834万元和1026万元。粮食贸易板块：本期实现收入21203万元，比上年同期增加14940万元，增幅238.57%，毛利870万元，比上年增加596万元，增幅218.09%，主要原因是：1、河南地神粮贸业务自2013年起步，2014年逐步成熟并加大了业务量，2014年销售9382万公斤，销售收入和毛利分别增加220.93%和215.33%。2、北京第一分公司本年度开展粮贸业务，实现主营业务收入1105万元。(2) 主要销售客户的情况2014年公司前五名客户销售收入总额1，745，673，463.27元，占全部营业收入比例为57.23%。3 成本(1) 成本分析表单位：元(2) 主要供应商情况2014年公司前五名供应商营业成本总额1，714，835，485.91 元，占全部营业成本比例为57.09%。4 费用（1）销售费用：公司2014年发生销售费用6149万元，较去年同期5114万元增加1036万元，主要原因：一是新收购山西潞玉、江苏金土地以及新设山东中农天泰，致合并范围发生变化，与上年同期不可比，三家新公司本期销售费用分别为581万元、394万元和49万元。二是湖北种子本期销售费用为2830万元，较上年同期增加278万元，主要是2014年出口业务大幅增加，导致出口相关的包装、运输货物量增加，尤其是海运费增加；为转嫁经营风险，增加了出口信用保险投入；另外新公司基建项目转固定资产以及新增加工、仓储设备等致折旧费用同比增加。三是洛阳公司本期销售费用225万元，比上年增加147万元，主要是上年销售费用仅包含洛阳种业新设后即6月份至12月份的销售费用数据；其他公司销售费用都较上年有所减少。（2）管理费用：公司2014年度管理费用为9174万元，较2013年增加2767万元，主要系新收购山西潞玉、江苏金土地以及新设山东中农天泰，致合并范围发生变化，与上年同期不可比，三家新公司本期管理费用分别为655万元、1134万元和104万元。二是湖北种子本期管理费用2134万元，比上年增加124万元，主要是税金增加、折旧费增加（税金增加主要是新、老公司房产税、土地使用税等；折旧费增加的主要原因为九龙生物产业基地由在建工程转入固定资产）；三是洛阳种业本期管理费用184万元，比上年增加116万元，主要原因是上年仅包含洛阳种业新设后即6月份至12月份的费用数据；四是锦绣华农本期管理费用597万元，比上年增加160万元，主要是本期研发费用增加所致；其他各家管理费用与上年相比基本持平或者略有增减。（3）财务费用：公司2014年度财务费用为 267万元，较2013年增加1707万元，主要原因是本年度将理财收益1615万元调整至投资收益，剔除该影响，可比口径财务费用增加92万元，主要是河南地神商品粮收购业务增加借款导致利息支出增加。5 研发支出(1) 研发支出情况表单位：元(2) 情况说明研发费用主要投向：一是公司各控股子公司的研发机构常年开展的新品种选育及其配套技术研究等工作；二是广西格霖研发生产甘蔗健康脱毒种苗和马铃薯健康脱毒种苗，锦绣华农国有资本金“优质高产多抗广适水稻新品种育繁推广升级项目”以及“沣油5103新品种的种子生产与示范推广项目”。6 现金流公司截至2014年末现金及现金等价物净增加额1344万元，比上年同期-10887万元增加12231万元，主要是本年度并购非同一控制下子公司增加投资活动的现金7137万元、处置子公司和固定资产收回4403万元。其中：（1）公司本期经营活动产生的现金流量净额为35万元，比去年同期减少721万元，主要是公司合计销售收款减去采购付款的净现金流量比上年减少。（2）公司本期投资活动产生的现金流量净额为8087万元，比上年增加24476万元，主要是购买银行理财产品获得投资收益共计1615万元；公司总部处置北京物业管理公司股权以及园中园别墅分别致本期现金流入2000万元和1400万元，湖北种子收到老办公区土地开发意向金1000万元。（3）公司本期筹资活动产生的现金流量净额为-6800万元，比上年减少14600万元，主要是2013年度公司合计取得借款致现金流入17155万元，本年度累计偿还借款导致现金净流出4559万元；公司本期合计支付少数股东股利1769万元，比上年度多支出258万元，其中：河南地神、湖北种子及其子公司、锦绣华农、山西潞玉分别支付给少数股东股利致现金流出575万元、719万元、291万元和184万元；公司合计对外支付贷款利息523万元；江苏金土地支付股权转让款等合计2021万元。(二) 行业、产品或地区经营情况分析1、 主营业务分行业、分产品情况单位:元 币种:人民币2、 主营业务分地区情况单位：元 币种：人民币(三) 资产、负债情况分析1 资产负债情况分析表单位：元(四) 核心竞争力分析报告期内，公司稳步开展并购和管理融合，完善产业战略布局，进一步夯实发展基础；在强化自主研发能力的基础上，开展国内外科技资源的整合与合作，增强可持续发展能力，打造种业的核心竞争力，推动种业产业结构的优化升级。1. 通过资源整合进一步夯实了种业产业基础，在小麦种业方面率先取得了领先优势，综合竞争实力稳步提升。公司目前所属的种子企业达到8家，其中5家 是“中国种业信用骨干企业”，业务涵盖水稻、小麦、玉米、甘蔗、马铃薯、棉花、油菜等多元化种业业务板块。公司率先在小麦种业领域实现了突破。2014年完成江苏金土地公司并购之后，公司形成了扬麦、洛麦、泛麦三大品种系列，小麦种子市场占有率在国内领先。在完成新设山东中农天泰公司之后，公司玉米种业的综合实力得到了加强；湖北种子公司在长江流域业务网络健全，2014在巴基斯坦新设子公司将继续提升水稻种子出口业务的领先优势。广西格霖公司主营甘蔗和马铃薯健康种苗，与政府产业发展的政策导向高度契合，2014年在内蒙整合了马铃薯优质基地资源，巩固了在广西市场的领先优势。公司积极推动所属企业间的产业协同，多家下属企业之间在品种授权经营、联合开发和品种测试平台共享等方面开展了一系列降本增效、互利共赢的协同工作。2、强化自身科技能力建设，注重国内外科研资源整合，打造国内一流的核心科研平台。河南地神所属的地神农科所是省级企业技术中心，自育的'泛麦'系列小麦品种已成为黄淮海知名品牌。山西潞玉和山东中农天泰均是国家玉米产业化体系成员单位，所属的潞玉玉米研究院、邦泰生物技术研究院研发能力强，并承担了国家及省级品种试验等工作。湖北种子拥有农业部重点实验室资质的湖北禾盛生物育种研究院，并在巴基斯坦、孟加拉、越南等国建立了科研试验站。公司有3家下属企业是国家发改委“生物育种能力建设”项目的实施单位。公司创新科企合作模式，整合了科技实力领先的江苏里下河农科所和洛阳农科院优质的小麦商业化育种资源；与国内知名科研院所和国外优势种子企业开展多项科技合作， 提升了公司整体的科研水平，增强了企业的可持续发展能力。四 涉及财务报告的相关事项4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。2014年，财政部对《企业会计准则第2号-长期股权投资》等部分准则进行了修订。报告期内，公司根据要求相应变更部分会计政策，本次会计政策变更主要涉及以下方面，此等变更不会对公司财务报表产生重大影响。1、执行《企业会计准则第2号-长期股权投资》的相关情况根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司对持有的不具控制、共同控制、重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，不再适用长期股权投资核算，应适用《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》，作为可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：上述会计政策变更，仅对长期股权投资和可供出售金融资产两个报表项目金额产生影响，对本公司2013年和2014年三季度经营成果和现金流量未产生影响。2、执行《企业会计准则第30号-财务报表列报》的相关情况根据《企业会计准则第30号-财务报表列报》的规定，公司修改了财务报表列报，将利润表中其他综合收益项目分为“以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目”和“以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目”两类列报。该变更对本公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。3、执行《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第41号—金融工具列报》和《企业会计准则-基本准则》的相关情况。公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自2014年7月1日起按上述准则的规定执行。新准则的实施而进行的会计政策变更不会对公司2013年度及本期经营成果、现金流量等相关报表项目金额产生影响，也不存在追溯调整事项。董事会认为：公司本次会计政策变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司的实际情况，能更准确、可靠、真实地反映公司财务状况。董事会同意本次会计政策变更。4.2 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。（1）、子公司情况公司本年度合并财务报表范围：通过设立或投资等方式取得的华垦国际贸易有限公司、洛阳市中垦种业科技有限公司、山东中农天泰种业有限公司等三家控股子公司；同一控制下企业合并取得控股子公司中垦锦绣华农武汉科技有限公司；非同一控制下企业合并取得河南黄泛区地神种业有限公司、广西格霖农业科技发展有限公司、湖北种子集团有限公司、山西潞玉种业股份有限公司、江苏金土地种业有限公司等五家控股子公司；通过控股子公司间接控制河南黄泛区地神五二种业有限公司、山西潞玉种业农业科学研究所、武汉绿色保姆生物技术有限公司、湖北禾盛生物育种研究院、湖北农丰薯业科技发展有限公司、湖北鄂科华泰种业股份有限公司、湖北鄂科华泰种业鄂州有限公司、武汉庆发禾盛农业发展有限公司、泰州金扬种业有限公司、内蒙古拓普瑞种业有限责任公司等十家子公司。详见附注八、1。（2）、合并范围发生变更的说明：公司本年新设立一家控股子公司山东中农天泰种业有限公司；非同一控制下企业合并取得山西潞玉种业股份有限公司、江苏金土地种业有限公司等两家控股子公司；控股子公司非同一控制下企业合并取得武汉庆发禾盛农业发展有限公司、内蒙古拓普瑞种业有限责任公司等两家三级控股子公司。详见附注七、1。